Como o nome sugere, uma LLC é uma sociedade de responsabilidade limitada, o que significa que é tratada de forma diferente das outras entidades empresariais para efeitos fiscais. Por conseguinte, é importante compreender as implicações da criação de uma SRL e as potenciais obrigações fiscais a ela associadas.
Uma questão-chave a considerar quando se cria uma SRL é se esta precisa de apresentar uma declaração de impostos separada. Em geral, uma SRL terá de apresentar uma declaração de impostos separada se tiver dois ou mais membros, ou se a SRL tiver um único membro e tiver optado por ser tributada como uma corporação.
A apresentação de uma declaração de impostos separada para uma SRL pode proporcionar certas vantagens. Por exemplo, pode proporcionar uma maior flexibilidade quando se trata de apresentar impostos e pode permitir aos membros tirar partido de certas deduções e créditos fiscais.
Por outro lado, existem também certas desvantagens associadas à apresentação de uma declaração de impostos em separado para uma SRL. O processo de declaração pode ser mais complexo e demorado, e também pode ser mais dispendioso se for necessária assistência profissional.
Em alguns casos, uma SRL pode ser capaz de apresentar uma única declaração de impostos. Este é tipicamente o caso se a SRL tiver apenas um membro, ou se tiver vários membros mas todos eles tiverem optado por ser tributados como uma sociedade.
Ao criar uma SRL, é também importante considerar as implicações dos impostos sobre o auto-emprego. Em geral, os membros da SRL são considerados trabalhadores independentes e, portanto, sujeitos ao imposto sobre o auto-emprego.
Para além dos impostos sobre o auto-emprego, há também certas implicações fiscais a considerar aquando da criação de uma SRL. Dependendo da dimensão da SRL, certos membros podem estar sujeitos a impostos sobre heranças quando se trata de transferir a propriedade.
Finalmente, é importante considerar a potencial necessidade de assistência profissional aquando da criação de uma SRL. Em alguns casos, poderá ser necessária assistência profissional para assegurar que a SRL seja constituída de forma adequada e que todos os impostos aplicáveis sejam pagos.
A criação de uma LLC é uma decisão importante com implicações fiscais importantes. É importante compreender a potencial necessidade de uma declaração fiscal separada, as vantagens e desvantagens de apresentar tal declaração, e quando uma única declaração fiscal pode ser utilizada. Além disso, devem ser tidas em conta as implicações fiscais do trabalho por conta própria e do imposto predial, podendo ser necessária assistência profissional a fim de assegurar que a SRL seja devidamente constituída.
Há algumas coisas a considerar quando decidir se deve apresentar a sua SRL separadamente ou em conjunto com os seus impostos pessoais. Se a sua LLC for uma LLC com um único membro (o que significa que você é o único proprietário), então muito provavelmente registará os seus impostos como um único proprietário, o que significa que os seus impostos pessoais e comerciais serão registados em conjunto. No entanto, se a sua SRL for uma SRL com vários membros (o que significa que existem vários proprietários), então muito provavelmente registará os seus impostos como uma S corporação, o que significa que os seus impostos comerciais serão registados separadamente dos seus impostos pessoais.
A principal vantagem de apresentar os seus impostos separadamente é que pode ajudá-lo a poupar nos impostos. Isto porque pode deduzir determinadas despesas comerciais dos seus impostos, o que pode reduzir a sua obrigação fiscal global. Contudo, há também alguns inconvenientes em apresentar os seus impostos separadamente, tais como o facto de provavelmente ter de pagar mais em contabilidade e honorários legais. Em última análise, a melhor forma de decidir se deve apresentar os seus impostos separadamente ou em conjunto é falar com um contabilista ou advogado fiscal que o possa ajudar a compreender as implicações de cada opção.
Se quiser manter os seus impostos pessoais separados da sua SRL, terá de apresentar uma declaração de impostos separada para a sua SRL. Esta declaração terá de ser apresentada junto do IRS. Terá também de fornecer o número de identificação fiscal da sua LLC nesta declaração.
Sim, pode apresentar os impostos da sua empresa separadamente dos seus impostos pessoais. Isto chama-se arquivar uma declaração de negócios. Para o fazer, terá de utilizar uma declaração fiscal diferente da que utiliza para os seus impostos pessoais. A declaração de imposto de negócios mais comum é a declaração de IRS 1120.
Não, os rendimentos da LLC não são tributados duas vezes. As SRL são entidades de passagem, o que significa que os rendimentos das SRL são tributados a nível individual. A SRL em si não está sujeita a tributação.
De acordo com o IRS, uma SRL não é uma entidade separada para efeitos fiscais. Isto significa que os proprietários da SRL são pessoalmente responsáveis pelo pagamento de quaisquer impostos que sejam devidos sobre os rendimentos da SRL. A SIR pode, portanto, vir atrás dos proprietários de uma SRL para os impostos pessoais que são devidos pela SRL.