Desfazendo as Implicações Fiscais das Despesas de Marketing:
Os custos de marketing são despesas incorridas num esforço para criar, promover e apoiar um produto ou serviço. Os custos comuns de marketing podem incluir publicidade, custos de websites, materiais e artigos promocionais, custos de correio directo, e muito mais. Para serem elegíveis para uma dedução, os custos de marketing devem ser considerados “ordinários e necessários” para o negócio.
As empresas podem deduzir despesas de marketing no mesmo ano fiscal em que os custos são incorridos. Em alguns casos, pode ser vantajoso deduzir as despesas no ano fiscal seguinte, dependendo do escalão fiscal da empresa, fluxo de caixa, e outros factores.
Quando se trata de deduções fiscais, é importante saber a diferença entre as despesas que são dedutíveis e as que não o são. Os custos de publicidade, tais como anúncios de rádio e televisão, são tipicamente dedutíveis, enquanto que os artigos promocionais, tais como t-shirts e canecas, não são.
O IRS estabeleceu regras para reclamar deduções nos custos de marketing. Geralmente, as empresas não podem deduzir mais de 50% do custo de uma campanha publicitária no mesmo ano em que esta foi efectuada. Além disso, o custo de artigos promocionais deve ser deduzido durante um período de tempo, não todos de uma só vez.
Ao avaliar os custos de publicidade para dedução, as empresas devem considerar a natureza da publicidade e se esta se destina a gerar vendas ou a promover a marca da empresa. Por exemplo, um anúncio para um produto específico é passível de dedução, enquanto que um anúncio que promove a marca da empresa não o é.
Os custos promocionais que estão relacionados com a venda de um produto específico são geralmente dedutíveis, desde que sejam considerados “ordinários e necessários” para o negócio. Exemplos de custos promocionais qualificados incluem prémios, cupões, e descontos.
É importante estar ciente das limitações na dedução de custos de marketing. Em alguns casos, tais como com artigos promocionais, as empresas podem apenas poder deduzir uma parte do custo no mesmo ano em que este foi incorrido. Além disso, as empresas devem ser capazes de demonstrar que as despesas estão directamente relacionadas com a geração de vendas ou promoção do negócio.
As empresas que fazem investimentos inteligentes em marketing podem colher os benefícios fiscais das suas despesas. A dedução dos custos de marketing pode ajudar as empresas a reduzir os seus rendimentos tributáveis, o que pode resultar numa factura fiscal global mais baixa.
Navegar nas implicações fiscais dos custos de marketing pode ser complexo e confuso. As empresas devem estar cientes dos diferentes tipos de custos de marketing, quando estes podem ser deduzidos, e das limitações na dedução desses custos. Trabalhar com um profissional fiscal experiente pode ser útil para assegurar que as empresas estão a tirar partido de todas as deduções fiscais disponíveis.
As despesas de publicidade que não estejam directamente relacionadas com a conduta activa do seu comércio ou negócio não são dedutíveis. Isto incluiria despesas de publicidade que promovam os seus interesses pessoais, tais como uma campanha política ou uma angariação de fundos de caridade. Adicionalmente, quaisquer despesas com publicidade que seja falsa ou enganosa não são dedutíveis.
Não existe uma resposta definitiva a esta pergunta, uma vez que esta variará de negócio para negócio. No entanto, alguns exemplos comuns de despesas de marketing incluem publicidade, pesquisa de mercado, relações públicas e actividades promocionais.
Uma despesa de publicidade de um website pode ser anulada como despesa de publicidade se cumprir certos requisitos do IRS. O website deve ser utilizado para promover activamente o seu negócio, e deve ser utilizado para gerar leads ou vendas. Além disso, a despesa de publicidade do website deve ser para um website que seja propriedade ou operado pela sua empresa. Se o sítio web for utilizado para fins pessoais ou não comerciais, não pode ser anulado como despesa de publicidade.
Existem algumas formas diferentes de amortizar as despesas de marketing. Uma forma é acompanhar todas as suas despesas de marketing e incluí-las como despesas comerciais nos seus impostos. Isto pode ser feito guardando recibos e documentação para todas as suas compras e despesas de marketing.
Outra forma de amortizar as despesas de marketing é criar um orçamento de marketing. Este orçamento pode ser utilizado para acompanhar as suas despesas de marketing e mantê-las separadas das suas outras despesas comerciais. Isto pode ajudá-lo a manter-se organizado e a controlar quanto está a gastar em marketing.
Também pode amortizar as despesas de marketing utilizando um plano de marketing. Este plano pode ajudá-lo a acompanhar as suas despesas de marketing e a definir um orçamento para as suas actividades de marketing. Isto pode ajudá-lo a manter-se no bom caminho e certificar-se de que não está a gastar demasiado em marketing.
Finalmente, pode anular as suas despesas de marketing utilizando uma agência de marketing. Esta agência pode ajudá-lo a acompanhar as suas despesas de marketing e certificar-se de que não está a gastar demasiado em marketing. Isto pode ajudá-lo a manter-se no bom caminho e a certificar-se de que não está a gastar demasiado em marketing.