Iniciar um negócio pode ser simultaneamente excitante e assustador, com muitas decisões importantes a tomar e despesas a considerar. Uma das mais importantes é compreender que tipo de deduções fiscais pode fazer para os custos de arranque do seu negócio. Saber o que se qualifica como despesa de negócio e como maximizar as suas deduções pode poupar-lhe muito dinheiro e tornar o início do seu negócio muito mais acessível.
Quando se trata de custos de arranque, o IRS geralmente considera como dedutíveis todas as despesas necessárias para o arranque e funcionamento do seu negócio. Isto inclui despesas tais como honorários legais, taxas de contabilidade, custos de publicidade e marketing, e quaisquer outras despesas necessárias para iniciar o seu negócio. É importante ter em mente que estas deduções têm de ser “normais e necessárias” e têm de estar directamente relacionadas com o seu negócio.
Sim, pode deduzir despesas de arranque de negócio mesmo que ainda não tenha auferido um rendimento. Isto porque o IRS permite-lhe utilizar as despesas para compensar quaisquer rendimentos que ganhe no futuro. Isto significa que pode deduzir os custos do seu rendimento tributável quando começar a auferir um rendimento.
As deduções fiscais mais comuns para custos de arranque de empresas são para taxas de arranque de empresas, taxas legais, custos de publicidade e marketing, e quaisquer outros custos necessários. Pode também deduzir os custos de quaisquer licenças comerciais, autorizações, e taxas profissionais relacionadas com o arranque do seu negócio.
É importante manter registos detalhados de todas as despesas de arranque do seu negócio. Isto inclui recibos, facturas, e qualquer outra documentação que comprove o que gastou e quando. Isto irá ajudá-lo a manter um registo das suas deduções e assegurar que está a tirar partido de todas as deduções fiscais à sua disposição.
Pode deduzir as suas despesas de arranque de negócios na sua declaração anual de imposto sobre o rendimento ou no Anexo C do 1040. O IRS permite-lhe deduzir até $5.000 em despesas de arranque de negócio no primeiro ano de actividade, e quaisquer despesas adicionais podem ser deduzidas em anos futuros.
As despesas de capital são custos incorridos na compra de activos a longo prazo, tais como maquinaria, equipamento, e bens imobiliários. Estas despesas não são dedutíveis como custos de arranque do negócio, e devem ser amortizadas ao longo do tempo. As despesas de arranque do negócio, por outro lado, são despesas incorridas no processo de arranque do negócio e são dedutíveis no primeiro ano de actividade.
Para além das deduções acima mencionadas, o IRS também lhe permite tirar partido de certos créditos fiscais para despesas de arranque de empresas. Estes incluem o Crédito Fiscal de Saúde para Pequenas Empresas, o Crédito Fiscal de Oportunidade de Trabalho, e o Crédito Fiscal da Zona de Empoderamento.
A melhor maneira de maximizar as suas deduções para despesas de arranque de empresas é certificar-se de que todas as suas despesas são devidamente documentadas e categorizadas. É também uma boa ideia tirar partido de quaisquer créditos ou deduções fiscais à sua disposição, uma vez que isto pode ajudá-lo a baixar os seus rendimentos tributáveis.
Antes de deduzir despesas de arranque de empresas, é importante certificar-se de que os custos são necessários e directamente relacionados com o seu negócio. Deve também certificar-se de manter registos detalhados de todas as suas despesas para que possa facilmente provar que são dedutíveis. Conhecer estas dicas e compreender as deduções fiscais à sua disposição pode ajudá-lo a maximizar as deduções fiscais para o início do seu negócio e poupar-lhe dinheiro.