O acompanhamento do fluxo de caixa para pequenas empresas é um aspecto importante da gestão financeira. O acompanhamento adequado do fluxo de caixa fornece informações sobre a saúde financeira de uma empresa, permitindo aos proprietários tomar decisões estratégicas sobre a forma de atribuir recursos. O estabelecimento de um sistema de monitorização do fluxo de caixa é o primeiro passo no processo. Este sistema deve incluir um método fiável de rastreio de todas as entradas e saídas de pagamentos e deve ser actualizado regularmente. Os proprietários de empresas devem também considerar a utilização de software que possa acompanhar e reportar o fluxo de caixa em tempo real.
A fim de rastrear com precisão o fluxo de caixa, os proprietários das empresas devem primeiro identificar todas as fontes de fluxo de caixa. Isto inclui rendimentos dos clientes, bem como quaisquer outras fontes de rendimento, tais como investimentos ou empréstimos. É também importante considerar quaisquer potenciais fontes de fluxo de caixa que possam estar disponíveis no futuro. Isto permitirá aos proprietários de empresas planear com antecedência e assegurar que o seu sistema de fluxo de caixa é actualizado com a informação mais precisa.
É importante que os proprietários de empresas compreendam os ciclos de fluxo de caixa do seu negócio. Estes ciclos, que são determinados pelo tempo necessário para receber pagamentos de clientes e fazer pagamentos a fornecedores, podem ter um impacto significativo no fluxo de caixa de uma empresa. Os proprietários de empresas devem estar cientes destes ciclos e planear em conformidade, a fim de garantir que haja dinheiro suficiente disponível para cobrir as despesas.
A análise dos rácios do fluxo de caixa pode fornecer aos proprietários de empresas conhecimentos valiosos sobre a saúde do seu negócio. Os rácios de fluxo de caixa comuns incluem o rácio actual, que mede a capacidade de uma empresa para pagar as suas obrigações a curto prazo, e o rácio rápido, que mede a capacidade de uma empresa para pagar os seus passivos correntes com os seus activos mais líquidos. Os proprietários de empresas devem analisar estes rácios e fazer os ajustamentos necessários para assegurar que o seu fluxo de caixa é saudável.
A fim de acompanhar adequadamente o fluxo de caixa, os proprietários de empresas devem também monitorizar as suas despesas. Isto inclui não só o rastreio do montante de dinheiro gasto, mas também a calendarização destas despesas. Ao monitorizar de perto as despesas, os proprietários de empresas podem assegurar que o dinheiro não está a ser desperdiçado e que o fluxo de caixa permanece saudável.
Os proprietários de empresas devem também reservar algum tempo para estimar o seu fluxo de caixa futuro. Isto pode ser feito utilizando vários métodos, tais como a utilização do desempenho passado ou fazendo suposições baseadas em condições de mercado futuras. Ao estimar o fluxo de caixa futuro, os proprietários de empresas podem preparar-se melhor para quaisquer potenciais surpresas ou oportunidades.
Outra forma de controlar o fluxo de caixa é a criação de alertas de fluxo de caixa. Os alertas de fluxo de caixa são notificações que são enviadas aos proprietários de empresas quando os níveis de fluxo de caixa atingem um determinado ponto. Estes alertas podem fornecer informações valiosas sobre a saúde financeira de uma empresa e ajudar os proprietários de empresas a agir rapidamente se os níveis de fluxo de caixa se tornarem demasiado baixos.
Os proprietários de empresas também podem utilizar projecções de fluxo de caixa para acompanhar o fluxo de caixa. As projecções de fluxo de caixa são estimativas de quanto dinheiro uma empresa irá provavelmente receber e gastar no futuro. Ao fazer estas projecções, os proprietários de empresas podem planear as necessidades futuras de fluxo de caixa e identificar quaisquer potenciais problemas que possam surgir.
Finalmente, é importante assegurar que a manutenção de registos precisos seja mantida. Isto inclui a manutenção de registos precisos de todas as receitas e despesas, bem como a manutenção de registos de quaisquer empréstimos ou investimentos. A manutenção de registos precisos é essencial para acompanhar adequadamente o fluxo de caixa e assegurar que a saúde financeira de uma empresa seja mantida.
Seguindo estas etapas, os proprietários de empresas podem acompanhar eficazmente o seu fluxo de caixa e assegurar que o seu negócio se mantém financeiramente sólido. O acompanhamento do fluxo de caixa é uma parte importante da gestão financeira e pode ajudar os proprietários de empresas a tomar decisões informadas sobre o seu negócio.
Um empresário pode seguir o seu fluxo de caixa de várias formas, mas o método mais comum é através da utilização de uma declaração de fluxo de caixa. Esta declaração fornece um instantâneo das entradas e saídas de caixa de um empresário durante um determinado período de tempo, o que os pode ajudar a identificar tendências e a tomar decisões informadas sobre a forma de gerir as suas finanças.
Existem alguns locais onde pode encontrar o fluxo de caixa de uma empresa. O primeiro lugar a procurar são as demonstrações financeiras da empresa. A declaração de fluxo de caixa irá mostrar-lhe quanto dinheiro a empresa tem à mão, bem como quanto dinheiro está a entrar e a sair.
Outro lugar a procurar são os extractos bancários da empresa. Isto mostrar-lhe-á todas as transacções que a empresa efectuou, incluindo quaisquer levantamentos ou depósitos em numerário.
Também pode consultar as declarações fiscais da empresa. Isto irá mostrar-lhe quanto dinheiro a empresa fez, bem como quaisquer deduções que tenham sido feitas para impostos.
Existem algumas formas diferentes de acompanhar o fluxo de caixa em Excel. Uma forma é criar uma folha separada para a sua demonstração de fluxo de caixa e acompanhar todas as suas receitas e despesas nessa folha. Outra forma é criar uma tabela pivot das suas receitas e despesas e depois criar uma demonstração do fluxo de caixa a partir dessa tabela pivot.