A compra de contas a receber é uma prática comum no mundo das finanças, e pode ser uma ferramenta útil para as empresas obterem os fundos de que necessitam para as suas operações. Este artigo fornece um guia completo para compreender as compras de contas a receber e como fazê-las funcionar para o seu negócio.
As contas a receber são dinheiro devido a uma empresa pelos seus clientes. Este tipo de dívidas é geralmente de curto prazo e pode ser cobrado num futuro próximo. As contas a receber podem ser uma importante fonte de receitas para as empresas e são frequentemente utilizadas para ajudar a melhorar o fluxo de caixa.
A compra de contas a receber pode ajudar as empresas a ter acesso aos fundos de que necessitam rapidamente e com um risco mínimo. Este tipo de financiamento geralmente não requer garantias e pode ser assegurado rapidamente, o que a torna uma opção desejável para as empresas que procuram uma solução a curto prazo.
As compras de contas a receber podem ser benéficas para empresas de todas as dimensões, mas são particularmente úteis para as pequenas e médias empresas. Este tipo de financiamento é tipicamente mais fácil de assegurar do que as formas tradicionais de financiamento e pode proporcionar às empresas uma rápida injecção de fundos para as ajudar a manter-se à tona da água.
Ao seleccionar uma empresa de compra de contas a receber, é importante escolher uma com uma boa reputação e um historial de sucesso comprovado. Procure empresas que tenham experiência no sector e peça referências para garantir a sua reputação.
O processo de compra de contas a receber pode envolver várias etapas, incluindo a análise do crédito e a devida diligência. A maioria das empresas irá requerer uma verificação de crédito e revisão das demonstrações financeiras da sua empresa antes de concordar em comprar as suas contas a receber.
7 Como estruturar as compras de contas a receber
Ao estruturar as compras de contas a receber, é importante considerar os termos da transacção. A maioria das empresas irá exigir alguma forma de garantia, tal como um penhor sobre as contas a receber, para garantir a compra. Além disso, deverá considerar as taxas de juro, as condições de pagamento e outros factores para garantir que a transacção satisfaz as suas necessidades.
As compras de contas a receber podem ser uma excelente opção para as empresas que procuram uma rápida injecção de fundos. Com a correcta preparação e compreensão do processo, as empresas podem navegar com sucesso nas compras de contas a receber e beneficiar dos fundos de que necessitam.
Existem algumas formas diferentes de registar a compra de contas a receber, dependendo das especificidades da transacção.
Se estiver a comprar as contas a receber a título definitivo, basta registá-las como um activo no seu balanço. O montante seria o valor total dos créditos que estão a ser comprados.
Se estiver a celebrar um acordo de factoring, em que está essencialmente a vender as contas a receber a terceiros por um montante descontado, registaria primeiro as contas a receber como um activo. Registaria então a venda dos créditos a terceiros, e quaisquer taxas associadas, como um passivo. O montante do passivo seria o valor total das contas a receber vendidas, menos quaisquer taxas ou descontos.
O processo de uma empresa que compra as contas a receber de outra empresa é chamado de financiamento das contas a receber. O financiamento das contas a receber é um tipo de financiamento a curto prazo que permite a uma empresa vender as suas contas a receber com desconto, a fim de angariar dinheiro. Este tipo de financiamento é tipicamente utilizado por empresas que têm uma grande quantidade de contas a receber e precisam de dinheiro rapidamente.
As empresas que compram contas a receber são chamadas empresas de factoring. Estas empresas fornecem às empresas adiantamentos de dinheiro contra as suas contas a receber. O adiantamento em dinheiro é tipicamente uma percentagem das contas a receber, e a empresa paga uma taxa pelo serviço.
Sim, pode vender as suas contas a receber, mas há algumas coisas a ter em conta. Primeiro, quando vende as suas contas a receber, está essencialmente a vender o direito de receber o pagamento dos seus clientes. Isto significa que deixará de poder cobrar o pagamento dessas facturas por si próprio. Em vez disso, a empresa a quem vende as contas a receber será responsável pela cobrança do pagamento. Em segundo lugar, terá de certificar-se de que os seus clientes estão cientes de que vendeu as suas contas a receber e de que eles irão agora fazer pagamentos à nova empresa. Por último, terá de ter em conta o desconto que terá de conceder à empresa que compra as suas contas a receber. Este desconto baseia-se normalmente no risco de as contas a receber não serem pagas.
Existem alguns cenários diferentes que podem ocorrer quando um negócio é vendido e as contas a receber estão envolvidas. Se o negócio for vendido como uma empresa em actividade, então as contas a receber são normalmente transferidas para o novo proprietário como parte da venda. Se o negócio estiver a ser vendido para liquidação, então as contas a receber podem ser vendidas a terceiros para cobrança ou podem ser incluídas nos activos que são vendidos em parcelas. Em qualquer dos casos, é importante consultar um contabilista ou advogado para assegurar que todas as contas a receber sejam devidamente contabilizadas e transferidas.