Uma base de empréstimo é um cálculo utilizado para determinar quanto dinheiro uma empresa pode pedir emprestado a um emprestador. É baseado no valor total dos activos de uma empresa, tais como inventário, contas a receber, e bens imobiliários. A base de empréstimo é utilizada como uma forma de proteger os emprestadores de uma sobre-exposição a qualquer mutuário. A quantia de dinheiro que uma empresa pode pedir emprestado é determinada pela política de crédito do mutuante e pelo valor dos activos da empresa.
Ao calcular uma base de empréstimo, o mutuante irá rever e avaliar os activos que a empresa tem disponíveis. Isto inclui inventário, contas a receber, e propriedades imobiliárias. O mutuante analisará o valor actual de cada activo para determinar quanto é que uma empresa pode pedir emprestado. O mutuante também terá em conta quaisquer riscos potenciais associados ao activo, tais como o risco de o inventário não ser vendido ou de as contas a receber não serem pagas.
O mutuante também terá em conta o capital de exploração e o rácio corrente da empresa ao calcular a base de empréstimo. O fundo de maneio é a diferença entre o activo e o passivo corrente de uma empresa. O rácio corrente é o rácio entre o activo corrente de uma empresa e o seu passivo corrente. Ambas estas métricas são utilizadas para avaliar a capacidade de uma empresa para reembolsar as suas dívidas.
Uma vez que o mutuante tenha avaliado os activos, o capital de exploração e o rácio actual da empresa, pode então calcular a base de endividamento. A fórmula para calcular a base de endividamento é: Base de Empréstimos = Activos Totais x Política de Crédito x Rácio Actual. O mutuante subtrairá então qualquer dívida pendente do total para determinar o montante de dinheiro que a empresa pode pedir emprestado.
Há vários factores que podem afectar a base de empréstimos de uma empresa. Estes incluem a notação de crédito da empresa, o montante da dívida da empresa, o tipo de activos que possui, e o valor de mercado desses activos. O mutuante também terá em conta quaisquer riscos potenciais associados aos activos ao calcular a base de empréstimo.
Uma base de empréstimo é benéfica tanto para o mutuante como para o mutuário. Para o emprestador, ajuda a protegê-los da sobre-exposição a qualquer mutuário. Também ajuda a assegurar que o mutuário não está a contrair mais dívidas do que aquelas que pode razoavelmente suportar. Para o mutuário, ajuda a garantir que o mutuante lhe está a fornecer a quantidade de dinheiro de que necessita para gerir o seu negócio.
Existem também riscos associados a uma base de empréstimos. Se o valor dos activos utilizados para calcular a base de empréstimo diminuir, então a quantia de dinheiro que a empresa pode pedir emprestado pode ser reduzida. Adicionalmente, se a política de crédito do mutuante mudar, então a quantidade de dinheiro que uma empresa pode pedir emprestado também pode ser reduzida.
8 Documentação da base de empréstimos
É importante que as empresas mantenham registos detalhados dos seus cálculos da base de empréstimos. Isto inclui quaisquer documentos fornecidos pelo mutuante, tais como políticas de crédito e avaliações de activos. Isto ajuda a assegurar que tanto o mutuário como o mutuante possam aceder facilmente à informação necessária para calcular com precisão a base de empréstimos.
Ao calcular uma base de empréstimo, é importante para as empresas trabalharem com um mutuante em quem confiam e com quem podem contar. O credor deve ter conhecimentos sobre o processo e ser capaz de fornecer ao negócio informação precisa e actualizada. Trabalhar com um credor respeitável pode ajudar a assegurar que a base de empréstimos é calculada com precisão e eficiência.
O rácio de base de empréstimo é um termo utilizado na indústria do petróleo e gás para descrever a relação entre as reservas comprovadas de uma empresa e a sua capacidade de contracção de empréstimos. O rácio é utilizado para calcular o montante máximo que uma empresa pode pedir emprestado contra a sua produção futura.
Base de empréstimo é um termo contabilístico que se refere ao valor dos activos de uma empresa que podem ser utilizados como garantia para empréstimos. A base de empréstimo é tipicamente calculada como a soma do dinheiro, contas a receber e inventário de uma empresa.
A taxa de adiantamento da base de empréstimo é a percentagem dos créditos elegíveis que um credor irá adiantar a uma empresa. Os créditos devem ser gerados a partir da venda de bens ou serviços e devem ser devidos dentro de um determinado período de tempo para serem elegíveis. A taxa do adiantamento de base de empréstimo é tipicamente entre 70% e 85%.
Os 3 C’s de empréstimo são:
1. capacidade: O mutuário pode reembolsar o empréstimo?
2. Crédito: O mutuário tem um bom historial de crédito?
3. colateral: O mutuário tem algo de valor a oferecer como garantia para o empréstimo?
Não há uma resposta definitiva a esta pergunta, uma vez que há uma variedade de factores a considerar quando se pede dinheiro emprestado. No entanto, uma regra geral é apenas pedir emprestado um montante que se esteja confiante de que será capaz de pagar. Isto significa ter em conta não só o montante total do empréstimo, mas também a taxa de juro e quaisquer taxas associadas ao empréstimo. Além disso, é importante considerar a sua própria situação financeira e se será capaz de fazer pagamentos atempados sobre o empréstimo.