O seguro de contas a receber (ARI) é um produto de seguro que ajuda a proteger as empresas de perdas inesperadas devido a não pagamento por parte do cliente. Foi concebido para cobrir o risco de certas dívidas à companhia segurada que se tornam incobráveis. O ARI é uma forma de seguro de crédito, que ajuda a proteger os resultados financeiros de uma empresa ao cobrir o custo de perdas devidas à inadimplência do cliente.
A ARI cobre uma variedade de perdas relacionadas com a falta de pagamento do cliente. Estas incluem perdas devidas a insolvência, falência, incumprimento, ou outras formas de dificuldades financeiras dos clientes. Também cobre certos custos associados à cobrança de facturas não pagas, incluindo taxas legais, honorários de agências de cobrança, e outros custos.
A ARI proporciona uma série de benefícios às empresas que procuram proteger-se de perdas inesperadas devido a não pagamento por parte do cliente. Pode ajudar a reduzir o risco de dívidas incobráveis e oferecer a paz de espírito de que a empresa poderá recuperar parte ou a totalidade do dinheiro que lhes é devido. Além disso, a ARI pode ajudar a melhorar o fluxo de caixa e a reduzir a necessidade de financiamento a longo prazo.
Embora a ARI possa oferecer protecção contra perdas inesperadas, existem alguns riscos associados ao produto. O ARI pode ser caro, e pode não ser rentável para empresas com um baixo risco de não pagamento. Além disso, a cobertura é limitada, e certos tipos de perdas podem não ser cobertos.
A escolha da apólice de ARI correcta é uma decisão importante para qualquer empresa. É importante determinar o nível de cobertura necessário e os tipos de perdas que precisam de ser cobertas. Além disso, é importante comparar apólices de diferentes fornecedores para encontrar a melhor taxa e a melhor cobertura.
A ARI funciona fornecendo cobertura para perdas devidas a não pagamento por parte do cliente. Quando uma factura não é paga, a seguradora cobrirá o custo do sinistro até ao limite da apólice. A companhia segurada pode então fazer uma reclamação contra a apólice para recuperar os custos da factura não paga.
Há vários tipos diferentes de apólices de ARI disponíveis. Estes incluem apólices de risco único, que fornecem cobertura para perdas devidas a um único cliente; apólices de risco múltiplo, que fornecem cobertura para perdas devidas a vários clientes; e apólices coberturas, que fornecem cobertura para perdas devidas a todos os clientes.
O custo do ARI depende do tipo de apólice, dos limites de cobertura, e do fornecedor. Geralmente, uma apólice custará entre um e três por cento do valor total das facturas seguradas. Além disso, o custo da apólice pode variar em função da dimensão do negócio e do nível de risco.
Sim, as companhias de seguros têm contas a receber. As contas a receber são montantes que são devidos à companhia de seguros pelos seus segurados. Estes montantes representam prémios que foram facturados mas que ainda não foram pagos pelos tomadores de seguros. A companhia de seguros regista estes montantes como contas a receber no seu balanço.
O seguro de contas a pagar é um tipo de seguro que ajuda a proteger as empresas de perdas que podem ocorrer quando os clientes não pagam as suas facturas. Este tipo de seguro pode ajudar a cobrir os custos de honorários legais, custos de cobrança e perda de receitas.
Existem dois tipos de contas a receber: contas a receber comerciais e contas a receber não comerciais. Os créditos comerciais são montantes devidos a uma empresa pelos seus clientes por bens ou serviços que tenham sido fornecidos. Os créditos não comerciais são montantes devidos a uma empresa pelos seus empregados, accionistas, ou outras entidades.
As contas a receber são também conhecidas como contas a receber ou AR.
A política de contas a receber deve incluir uma definição do que constitui uma conta a receber, o processo de facturação e cobrança de contas a receber da empresa, a política de dívidas incobráveis da empresa, e a política da empresa para estender o crédito aos clientes.