Um plano SEP de proprietário único é um plano de reforma que está disponível apenas para trabalhadores independentes ou proprietários de pequenas empresas que não têm empregados. Proporciona os mesmos benefícios que um IRA tradicional, mas com um montante máximo de contribuição mais elevado. Mas pode um plano SEP de empresário em nome individual ainda fazer contribuições tradicionais do IRA?
Um plano SEP de empresário em nome individual é um plano de reforma que permite a um trabalhador independente ou a um pequeno empresário poupar para a reforma. É semelhante a um IRA tradicional, mas os limites de contribuição são mais elevados, permitindo benefícios fiscais mais significativos. As contribuições são dedutíveis nos impostos, e os ganhos crescem com a diferença dos impostos até serem retirados na reforma.
A resposta é sim: Um plano SEP de proprietário único pode fazer contribuições tradicionais do IRA. Contudo, existem certas restrições quanto ao montante que pode ser contribuído para um IRA tradicional, e estas precisam de ser tidas em conta.
As contribuições tradicionais do IRA são tipicamente dedutíveis nos impostos, permitindo uma redução significativa do montante de impostos devidos. As contribuições também não estão sujeitas ao imposto sobre o rendimento até serem retiradas na reforma, permitindo que os rendimentos aumentem de forma diferenciada.
As contribuições para um IRA tradicional reduzirão o montante de dinheiro que pode ser contribuído para um plano SEP de empresário único. O montante da redução depende da quantidade de dinheiro contribuído para o IRA tradicional.
O limite máximo de contribuição para um IRA tradicional é de $6.000 por ano, ou $7.000 se tiver mais de 50 anos de idade. Este limite aplica-se tanto a um IRA tradicional como a um IRA Roth.
A contribuição máxima para um IRA tradicional é calculada tomando o menor dos seus rendimentos do ano, ou $6.000 (ou $7.000 se tiver mais de 50 anos).
A contribuição máxima que pode ser feita para um plano SEP de proprietário único é de 25% do seu rendimento líquido do trabalho independente. No entanto, este montante pode ser reduzido dependendo do montante de dinheiro contribuído para um IRA tradicional.
O limite de contribuição para um IRA tradicional é de $6.000/$7.000 por ano, enquanto que o limite de contribuição para um plano SEP de empresário em nome individual é de 25% do seu rendimento líquido de trabalho independente.
A melhor forma de maximizar as poupanças de reforma com um plano SEP e IRA tradicional de proprietário único é fazer a contribuição máxima para o plano SEP, e depois fazer a contribuição máxima para o IRA tradicional. Isto permitir-lhe-á tirar partido dos benefícios fiscais de ambos os tipos de contas de poupança-reforma.
Fazer a contribuição máxima para ambos os tipos de contas de reforma também o ajudará a poupar para a reforma de forma mais rápida e eficiente. Ao tirar pleno partido dos benefícios fiscais disponíveis com ambos os tipos de contas, poderá maximizar as suas poupanças para a reforma e desfrutar de um futuro financeiro seguro.
Sim, pode contribuir para um IRA tradicional se for trabalhador por conta própria. O montante com que pode contribuir está limitado ao menor dos seguintes:
– $5,500 ($6,500 se tiver 50 anos ou mais), ou
– a sua compensação tributável do ano
Para responder a esta pergunta, é primeiro necessário compreender o que é um IRA SEP. Um SEP IRA é um tipo de conta de reforma que está disponível para trabalhadores independentes e proprietários de pequenas empresas. Esta conta permite que o indivíduo faça contribuições que são dedutíveis nos impostos, e os fundos da conta podem crescer com a diferença dos impostos.
Agora, em termos de quanto se pode contribuir para um SEP IRA se tiver um, a resposta depende de alguns factores. Primeiro, o limite de contribuição para um SEP IRA é o menor de 25% da sua compensação elegível ou $56.000 para 2020 (este limite está sujeito a alteração de ano para ano). Assim, se a sua compensação elegível for $100.000, pode contribuir até $25.000 para o seu SEP IRA.
Outro factor que entra em jogo é se tem ou não qualquer outra conta de reforma. Se tiver uma 401(k) ou outro tipo de conta de reforma, a sua contribuição para o seu SEP IRA pode ser reduzida. Isto porque o limite de contribuição para todas as suas contas de reforma (incluindo o seu SEP IRA) não pode exceder $19.500 para 2020 (mais uma vez, este limite está sujeito a alteração de ano para ano). Portanto, se tiver um 401(k) com um saldo de $10.000, só pode contribuir até $9.500 para o seu SEP IRA.
Finalmente, é importante notar que o prazo de contribuição para um SEP IRA é o mesmo que o prazo de declaração de impostos (15 de Abril). Portanto, se quiser fazer uma contribuição para o ano fiscal 2020, tem de o fazer até 15 de Abril de 2021.