I. Introdução aos rácios de rotação de dinheiro
II. Quais são os diferentes tipos de rácios de volume de negócios de dinheiro?
III. Qual é o significado dos rácios de volume de negócios de numerário?
IV. Cálculo do ciclo de conversão de numerário
V. Interpretação dos rácios de conversão de numerário
VI. Como melhorar os rácios de volume de negócios de numerário
VII. O papel da previsão dos rácios de volume de negócios de numerário
VIII. Análise do capital de exploração e dos rácios de volume de negócios em numerário
IX. Conclusão
Os rácios de volume de negócios em numerário são métricas financeiras que medem a liquidez de uma empresa. Fornecem uma medida da rapidez com que o numerário está a ser gerado pelas operações e da rapidez com que as responsabilidades estão a ser pagas. Os rácios de cash turnover são indicadores importantes da saúde financeira e do desempenho de uma empresa porque falam da capacidade da empresa para manter um fluxo de caixa positivo.
Os dois rácios de rotação de caixa mais comuns são o rácio de liquidez e o rácio actual. O rácio de liquidez é utilizado para medir a liquidez de uma empresa, mostrando a quantidade de dinheiro disponível para a empresa para fazer face ao seu passivo imediato. O rácio actual, por outro lado, tem em conta tanto o numerário como outros activos correntes, tais como contas a receber, inventário e despesas pré-pagas.
Os rácios de volume de negócios em numerário são importantes porque fornecem informações sobre a saúde financeira de uma empresa. Podem ser utilizados para avaliar a capacidade da empresa para fazer face a passivos de curto prazo e para prever problemas de cash flow no futuro. Os rácios de volume de negócios em numerário também podem ser utilizados para comparar o desempenho de uma empresa com o dos seus pares.
O ciclo de conversão de dinheiro é um cálculo utilizado para medir o tempo que uma empresa leva para converter os seus investimentos em inventário em dinheiro. Este cálculo tem em conta o tempo que leva para fabricar e vender produtos, cobrar contas a receber, pagar responsabilidades e repor o inventário.
Os rácios de volume de negócios em numerário podem ser interpretados de várias maneiras. Um baixo rácio de liquidez pode indicar que a empresa está a ter dificuldades em satisfazer os seus passivos correntes. Por outro lado, um elevado rácio de liquidez pode indicar que a empresa não está a utilizar o seu numerário de forma eficiente.
Melhorar os rácios de volume de negócios em numerário é um objectivo importante para as empresas. Há várias estratégias que as empresas podem utilizar para melhorar os seus rácios de rotação de caixa, incluindo a melhoria da gestão de inventários, a redução das contas a receber, e a negociação de melhores condições de pagamento com os fornecedores.
A previsão é uma parte importante da gestão dos rácios de volume de negócios em numerário. Previsões precisas dos fluxos de caixa futuros podem ajudar as empresas a antecipar problemas de fluxo de caixa e a ajustar as suas operações em conformidade. As empresas podem utilizar uma variedade de métodos para prever o fluxo de caixa, tais como análise de tendências, análise de regressão e simulações de Monte Carlo.
O capital circulante é um factor importante nos rácios de rotação de caixa. O fundo de maneio é a diferença entre o activo circulante de uma empresa e o seu passivo circulante, e pode ter um impacto importante no fluxo de caixa de uma empresa. As empresas com elevado capital de exploração são geralmente mais capazes de gerir melhor os seus rácios de rotação de caixa.
Os rácios de rotação de caixa são métricas importantes para avaliar a liquidez e a saúde financeira de uma empresa. Proporcionam uma visão da capacidade de uma empresa para satisfazer o seu passivo a curto prazo e podem ser utilizados para comparar o desempenho de uma empresa com o dos seus pares. As empresas devem tomar medidas para melhorar os seus rácios de rotação de caixa, tais como melhorar a gestão de inventário e reduzir as contas a receber, a fim de manter um fluxo de caixa saudável.
Não há uma resposta definitiva a esta pergunta, uma vez que o rácio ideal de vendas em dinheiro variará dependendo do negócio específico e dos seus objectivos. No entanto, como orientação geral, um bom rácio de vendas a dinheiro é normalmente de cerca de 1:1, o que significa que para cada dólar de vendas, o negócio traz um dólar de dinheiro. Este rácio assegura que o negócio é capaz de cobrir as suas despesas e continuar a funcionar sem problemas.
Existem quatro tipos de rácio de volume de negócios: volume de negócios de inventário, volume de negócios de contas a receber, volume de negócios de contas a pagar, e volume de negócios total de activos.
A gestão do capital circulante é o processo de gestão dos activos e passivos a curto prazo de uma empresa, a fim de assegurar que a empresa tenha dinheiro suficiente para cumprir as suas obrigações. A rotação de dinheiro é uma medida da rapidez com que o dinheiro de uma empresa está a ser utilizado. Uma elevada rotação de caixa significa que a empresa está a utilizar o seu dinheiro rapidamente, enquanto uma baixa rotação de caixa significa que a empresa não está a utilizar o seu dinheiro tão rapidamente.
Um rácio de caixa de 0,7 significa que a empresa tem dinheiro em caixa suficiente para cobrir 70% do seu passivo actual. Isto é geralmente considerado como uma boa posição de caixa, pois mostra que a empresa tem dinheiro suficiente para satisfazer as suas obrigações a curto prazo.
O rácio de caixa é um rácio financeiro que mede a capacidade de uma empresa para pagar as suas obrigações de curto prazo com o seu dinheiro e equivalentes de caixa. O rácio de caixa é calculado dividindo o dinheiro e equivalentes de caixa de uma empresa pelo seu passivo corrente.
Por exemplo, digamos que uma empresa tem $100.000 em dinheiro e equivalentes de caixa e $200.000 em passivos correntes. O rácio de caixa da empresa seria de 0,50, o que indica que ela tem dinheiro suficiente para cobrir metade do seu passivo corrente.